2017 التقرير السنوي
179
178
11 القوائم المالية الموحدة
(بآلاف الريالات السعودية) 2017 ديسمبر 31 إيضاحاتحول القوائم المالية الموحدة - تتمة - للسنة المنتهية في . المخزون 12 يتكون رصيد المخزون والذي يوجد على متن السفن مما يلي:
(بآلاف الريالات السعودية) 2017 ديسمبر 31 إيضاحاتحول القوائم المالية الموحدة - تتمة - للسنة المنتهية في . مدينو عقود الإيجار التمويلي 10 ، وقعت الشركة الوطنية لنقل الكيماويات المحدودة (شركة تابعة) اتفاقية مع شركة أودجفل (يشار إليها بالمستأجر) 2009 يناير 30 في سنوات مع خيار الشراء بعد ثلاث سنوات. تم تسليم هذه السفن إلى 10 لتأجير ثلاث سفن بموجب عقد تأجير على هيئة حديد لمدة . اعتبرت هذه الاتفاقية إيجار تمويلي حيث ينقل إلى المستأجر بشكل جوهري جميع المنافع والمخاطر 2009 فبراير 1 المستأجر بتاريخ ويعطي المستأجر خيار الشراء بموجب الاتفاقية. فيما يلي ملخص لصافي رصيد مديني عقود الايجار التمويلي:
يناير 1 2016
2016
2017
186,718 47,676
150,274 47,689
232,874 51,171
وقود
زيوت التشحيم
6,281
5,647
6,714
أخرى
يناير 1 2016
290,759 203,610 مليون ريال سعودي). 806 :2016( 2017 ديسمبر 31 مليون ريال سعودي للسنة المنتهية 1,084 بلغت مصاريف الوقود مبلغ 240,675
2016
2017
157,860 148,875 306,735 )55,005( 251,730 44,232 207,498 251,730
227,509 148,875 376,384 )88,545( 287,839 36,109 251,730 287,839
84,296 116,231 200,527 )21,932( 178,595 56,860 121,735 178,595
الذمم المدينة من الايجار التمويلي
القيمة التقديرية المتبقية غير المضمونة في نهاية مدة العقد*
. المدينون التجاريون،صافي 13 يتكون رصيد المدينون التجاريون مما يلي:
إجمالي الايجار التمويلي
ايرادات تمويلية غير مكتسبة
يناير 1 2016
صافي قيمة مدينو عقود الايجار التمويلي
2016
2017
الجزء المتداول
الجزء غير المتداول
266,282 397,495 663,777 )31,128( 632,649 439,080
337,344 378,849 716,193 )46,580( 669,613 320,266 989,879
774,957 277,481
مدينون تجاريون
)26 مدينون أطراف ذات علاقة (إيضاح
1,052,438
، وتبين وجود 2017 ديسمبر 31 * قامت المجموعة بدراسة القيمة التقديرية المتبقية غير المضمونة في نهاية مدة العقد كما في مليون ريال سعودي كانخفاض في قيمة عقود 28.9 مليون ريال سعودي. تم الاعتراف بمبلغ 32.6 انخفاض في تلك القيمة بمبلغ )، وسيتم الاعتراف بباقي الانخفاض للقيمة المتبقية الغير المضمونة 23 الإيجار التمويلي وتم تحميله على قائمة الدخل الموحدة (إيضاح على الفترة المتبقية للعقد. إن استحقاق إجمالي عقود التأجير التمويلي (أي الحد الأدنى لدفعات الإيجار) وصافي عقود التأجير التمويلي (أي القيمة الحالية للحد الأدنى لدفعات الإيجار) كما يلي:
: مخصص الديون المشكوك في تحصيلها ً ناقصا
)32,766(
1,019,672
455,316
إيرادات غير مفوترة
1,071,729
1,474,988
مدينون تجاريون، صافي
فيما يلي حركة مخصص الديون المشكوك في تحصيلها:
لقيمة الحالية للحد الأدنى للدفعات 2016 يناير 1
القيمة الحالية للحد الأدنى للدفعات 2016
القيمة الحالية للحد الأدنى للدفعات 2017
الحد الأدنى للدفعات 2016 يناير 1
الحد الأدنى للدفعات 2016
الحد الأدنى للدفعات 2017
يناير 1 2016
2016
2017
46,580 )15,452( 31,128
19,831 26,749 46,580
31,128
الرصيد في بداية السنة )22 إضافة/(عكس) (إيضاح الرصيد في نهاية السنة
36,109 251,730
69,649 306,735
44,232 207,498
56,860 121,735
77,670 122,857
73,564 233,171
اقل من سنة
1,638
أكثر من سنة واقل من خمسة سنوات صافي قيمة مدينو عقود الايجار التمويلي
32,766
287,839
376,384
251,730
306,735
178,595
200,527
فيما يلي تحليل لأعمار المدينون التجاريون:
يناير 1 2016
2016
2017
. الإستثمارات الأخرى 11 يتكون رصيد الإستثمارات الأخرى مما يلي
896,598 152,112 54,147
872,413 103,311 60,735
1,032,313
أشهر 6 أقل من
242,249 233,192
شهر 12 أشهر إلى 6 من
يناير 1 2016
2016
2017
شهر 12 أكثر من
1,102,857
1,036,459
1,507,754
اجمالي المدينون التجاريون
13,533
13,533
10,711
الاستثمارات المتاحة للبيع
: مخصص الديون المشكوك في تحصيلها َ ناقصا
)31,128(
)46,580(
)32,766(
83
43
83
الاستثمار في السندات الحكومية
صافي المدينون التجاريون 989,879 2017 ديسمبر 31 مليون ريال سعودي كما في 782 تشتمل أرصدة المدينون التجاريون على مبالغ مستحقة من جهات حكومية قدرها من صافي المدينون 53% مليون ريال سعودي). تشكل تلك المبالغ ما نسبته 306 :2016 يناير 1 ، مليون ريال سعودي 323 :2016( ) وتمثل المبالغ المستحقة لأكثر من سنة، مبالغ مستحقة من 31% :2016 يناير 1، 30% :2016( 2017 ديسمبر 31 التجاريون، كما في جهات حكومية. 1,474,988 1,071,729
10,000 23,616
10,000 23,576
-
الاستثمار في الصكوك المحتفظ بها حتى تاريخ الاستحقاق
10,794
Powered by FlippingBook