95
94
الباب الخامس: الحوكمة
2019 التقريــر السنوي
وتجدر الإشارة إلى التالي:
ق وأسباب ذلك: َ بق من أحكام لائحة حوكمة الشركات وما لم يطب ُ ما ط قامــت الشــركة بعــد الاطــ ع علــى لائحــة حوكمــة الشــركات فــي المملكــة العربيــة السـعودية الصـادرة عـن هيئـة السـوق المالية، باعتمـاد القواعـد والمعاييـر الخاصـة بالحوكمـة لمتطلبــات لائحــة حوكمــة الشــركات. ً تطبيقــا لمـدى التـزام الشـركة بتلـك اللائحـة، ً وتفصيـ
• لا توجد أي ترتيبات أو اتفاق تنازل بموجبه أحد مساهمي الشركة عن أي حقوق في الأرباح • لم يتم إنشاء أي استثمارات أو احتياطيات لمصلحة موظفي الشركة • لم يتضمن تقرير مراجع الحسابات أي تحفظات على القوائم المالية السنوية • لم يوص مجلس الإدارة بتغيير لمراجع الحسابات قبل انتهاء الفترة المعين من أجلها • لا توجد أي أسهم خزينة محتفظ بها من قبل الشركة
• لا توجد أي مصلحة في فئة الأسهم ذات الأحقية في التصويت تعود لأي شخص • لم يتم إصدار/منح أي أدوات دين قابلة للتحويل وأي أوراق مالية تعاقدية أو مذكرات حق اكتتاب أو حقوق مشابهة من قبل الشركة خلال السنة المالية • لم يتم إصدار/منح أي حقوق تحويل أو اكتتاب بموجب أدوات دين قابلة للتحويل أو أوراق مالية تعاقدية أو مذكرات حق اكتتاب أو حقوق مشابهة من قبل الشركة • لم يتم استرداد أو شراء أو إلغاء من جانب الشركة لأي أدوات دين قابلة للاسترداد • لا توجد أي ترتيبات أو اتفاق تنازل بموجبه أحد أعضاء مجلس الإدارة أو أحد كبار التنفيذيين عن أي مكافآت
• لا توجد جهة خارجية قامت بتقييم أداء مجلس الإدارة وأداء لجانه؛ ويتم التقييم باستخدام بعض وسائل التقييم ً داخليا • لم تتعرض الشركة لأي جزاءات أو م من قبل أي 2019 عقوبات خلال العام وحدة اشرافية أو تنظيمية أو قضائية. • توجد لدى الشركة إدارة مختصة بالمراجعة الداخلية • لا يوجد تعارض بين توصيات لجنة المراجعة وقرارات مجلس الإدارة بشأن تعيين مراجع حسابات الشركة وعزله وتحديد أتعابه وتقييم أدائه أو تعيين المراجع الداخلي • تقوم الشركة بإعداد قوائمها المالية بما يتوافق مع المعايير الدولية للتقرير المالي )، ولا يوجد بها أي اختلاف عن IFRS( معايير المحاسبة المعتمدة من الهيئة السعودية للمحاسبين القانونيين
فــإن الشــركة تطبــق جميــع الأحــكام الــواردة فيهــا باســتثناء الأحــكام الــواردة أدنــاه:
أسباب عدم التطبيق
نص المادة / /الفقرة
رقم المادة/الفقرة
لطبيعة أعمال الشركة ً لا يتوفر تحليل جغرافي لإجمالي الإيرادات نظرا وشركاتها التابعة، حيث إن السفن والناقلات تعمل في أعالي البحار وتنقل شحناتها بين كثير من الموانئ المحلية والعالمية مما يمنع ارتباط الإيراد بمنطقة واحدة. هذه المادة استرشادية. تحرص الشركة على تلقي الادارة التنفيذية للتدريب اللازم ضمن خططها لتطوير العاملين بشكل عام. هذه المادة استرشادية. تقوم لجنة المكافآت والترشيحات باستخدام بعض الوسائل في تقييم أعضاء المجلس والتنفيذيين. هذه المواد استرشادية. تقوم إدارة الشركة بمراجعة مستمرة لسياسات الشركة المتعلقة بإدارة المخاطر لضمان تنفيذ السياسات والبرامج المعتمدة وذلك للحد من المخاطر التي يمكن أن تواجه الشركة. كذلك تقوم لجنة المراجعة في الشركة بالتأكد من أن عمليات إدارة المخاطر والأنظمة المتبعة تعمل بكفاءة على جميع المستويات في الشركة. هذه المادة استرشادية. لا توجد سياسة مكتوبة؛ ولكن يكفل النظام الأساسي للشركة والسياسات واللوائح المعتمدة من الجمعية العامة ومجلس الإدارة والأنظمة واللوائح ذات العلاقة حماية وحفظ حقوق أصحاب المصالح. هذه المادة استرشادية. تعتمد الشركة ضمن سياساتها العديد من البرامج الأخرى لتطوير وتحفيز المشاركة والأداء للعاملين في الشركة. هذه المواد استرشادية. تعمل الشركة بشكل مستمر على المشاركة في الأنشطة الاجتماعية المختلفة، والتي تهدف إلى تطوير الأوضاع الاجتماعية والاقتصادية للمجتمع. هذه الفقرة استرشادية. تقوم الشركة بنشر أي معلومات وبيانات مطلوب الإفصاح عنها حسب الأنظمة واللوائح بالطريقة التي تحددها هيئة السوق المالية. هذه الفقرة استرشادية. تم الإفصاح عن مكافآت خمسة من كبار التنفيذيين بشكل إجمالي. هذه المادة استرشادية. تقوم الشركة بالالتزام بقواعد حوكمة الشركات وتطويرها ومراقبة تطبيقها والتحقق من فعاليتها وتعديلها عند الحاجة.
تحليل جغرافي لإجمالي إيرادات الشركة وشركاتها التابعة
19 – فقرة 90 المادة
تدريب أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية
39 المادة
تقييم أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية
41 المادة
تشكيل لجنة إدارة المخاطر
70 المادة
اختصاصات لجنة إدارة المخاطر
71 المادة
اجتماعات لجنة إدارة المخاطر
72 المادة
الإقرارات والإفصاحات:
تنظيم العلاقة مع أصحاب المصالح
83 المادة
يقر مجلس الإدارة بما يلي:
• أن سجلات الحسابات أعدت بالشكل الصحيح. • أن نظام الرقابة الداخلية أعد على أسس سليمة ونفذ بفاعلية. • أنه لا يوجد أي شك يذكر في قدرة الشركة على مواصلة نشاطها • فيها وفيها أو كانت فيها مصلحة لأحد أعضاء مجلس الإدارة أو لكبار التنفيذيين فيها أو لأي شخص ً لا توجد أي أعمال وعقود تكون الشركة طرفا ذي علاقة بأي منهم
تحفيز العاملين
85 المادة
المسؤولية الاجتماعية
87 المادة
مبادرات العمل الاجتماعي
88 المادة
أن يتضمن الموقع الإلكتروني للشركة جميع المعلومات المطلوب الإفصاح عنها، وأي بيانات أو معلومات أخرى تنشر من خلال وسائل الإفصاح الأخرى.
3 – فقرة 89 المادة
مجلس الإدارة الشركة الوطنية السعودية للنقل البحري (البحري) م 2020 مارس
ً الإفصاح عن مكافآت خمسة من كبار التفيذيين وفقا للجدول المرفق في لائحة حوكمة الشركات
– ب 4 – فقرة 93 المادة
في حال تشكيل مجلس الإدارة لجنة مختصة بحوكمة الشركات، فعليه أن يفوض إليها الاختصاصات المقررة بموجب المادة الرابعة والتسعين من هذه اللائحة، وعلى هذه اللجنة متابعة أي موضوعات بشأن تطبيقات على الأقل، بالتقارير ً الحوكمة، وتزويد مجلس الإدارة، سنويا والتوصيات التي تتوصل إليها.
95 المادة
Powered by FlippingBook