التقرير السنوي -2013

الإدارة المالية تقوم الإدارة المالية بدور مهم في تنفيذ مايخصها من الخطة الاستراتيجية العامة للشركة من خلال تطبيق الأنشطة المالية المختلفة كعمليات إعداد بالمتغيرات من خلال ً على توجيهات الإدارة العليا وأهداف جميع وحدات الأعمال والإدارات وتحديثها دوريا ً الموازنات التقديرية السنوية، والتى تتم بناء نتائج تطبيق المتابعة والرقابة المالية الحديثة لكافة الأنشطة المالية التابعة للشركة، كما تقوم هذه الإدارة بإعداد التقارير المالية بشتى أنواعها سواء الداخلية أو الخارجية والتى تساهم في مساعدة الإدارة التنفيذية في اتخاذ القرارات المناسبة في الأوقات المناسبة، والإفصاح عن أعمال الشركة للمعايير المحاسبية المتعارف عليها، وتسعى الإدارة المالية بشكل مستمر لاستيفاء ً من خلال التقارير المالية (ربع سنوية / سنوية) المعدة بدقة وفقا جميع متطلبات هيئة السوق المالية والرد على الاستفسارات التى ترد للشركة من قبل ديوان المراقبة العامة أو المحاسب القانوني أو المراجع الداخلي. التمويل والاستثمار

بالإضافة لذلك، تتمتع الشركة بعضوية في • نوادي الحماية والتعويض (وهي جمعيات ) من البضائع %90 غير ربحية تقوم بتأمين ( المنقولة على متن سفن الأعضاء في هذه ، ً ) ناديا 13 النوادي) وقد بلغ عدد هذه الأندية ( وهذه النوادي هيصوت فعال للأعضاء يتم فيها مناقشة القضايا الهامة في مجال صناعة النقل البحري، كما أنها تساهم في التشريعات والاتفاقيات الدولية من خلال التنسيق مع الهيئات والحكومات الدولية مثل المنظمة البحرية الدولية والاتحاد الدولي وغيرها، كما توفر هذه الأندية تبادل المعلومات بين الأعضاء فيما يخص مخاطر التشغيل و مخاطر النقل البحري مثل مخاطر التلوث النفطي والأمن البحري وأماكن لجوء السفن في المحن والمخاطر التى يتعرض لها العاملون على السفن. بالتغطية التأمينية ً كما تقوم الشركة أيضا • على أسطولها لحمايته ضد الضرر على هياكل السفن والآلات و المسؤولية العامة ضد التصادم والحوادث البحرية الأخرى، كما أن المعدات على السفن من رافعات شوكية ورافعات الحاويات والقاطرات يتم التأمين عليها لمواجهة أية أخطار محتملة. الأوروبي ومنظمة التعاون والتنمية، ولجنة الأمم المتحدة للقانون التجاري تتطلب عملية الاستثمار في بناء السفن استثمارات رأسمالية كبيرة لذلك تقوم الشركة عند الاستثمار في بناء السفن بتمويل ما ) من مواردها الذاتية و %30 متوسط نسبته ( ) من تمويل خارجي. %70 ( وقعت شركة (البحري) للبضائع السائبة التابعة 20 للشركة عقد مرابحة مع بنك البلاد بتاريخ م لتمويل جزء من تكاليف بناء 2013 نوفمبر ً خمسسفن بضائع سائبة يجري بناؤها حاليا في أحواضشركة متخصصة في اليابان، وتبلغ ) مليون ريـال 420 قيمة عقد التمويل ما يعادل ( - أربعمائة وعشرين مليون ريال سعودي حيث ) سنوات من تاريخ 10 سيتم السداد على مدى ( استلام السفن وبأقساط متساوية كل ربع سنة،

يتأصل مفهوم إدارة المخاطر بالشركة في تقديم السلامة والسيطرة على مخاطر الحوادث الرئيسية والفرعية وذلك ضمن إطار الأهداف الاستراتيجية والضوابط الداخلية التنظيمية في الشركة، فمجال النقل البحري لا يخلو من المخاطر خاصة التشغيلية منها، مثل تهديدات الهجمات الإرهابية و الحروب والقرصنة بالاضافة إلى حوادث السفن وتلف البضائع المنقولة وإصابات البحارة وغيرها. في تجنب ً بالغا ً لذا فقد أولت الشركة اهتماما وتقليل المخاطر من خلال استخدام النظم السليمة في إدارة المخاطر، بالإضافة إلى إصدار الشهادات وتصنيف المعدات والإجراءات وتوفير التدريب في مجال السلامة مما يسهم في المحافظة عل سلامة العاملين وسلامة البضائع المنقولة، وكذلك المساهمة في ضمان الجودة وتحقيق استخدام أفضل للموارد المتاحة. ومن هذا المنطلق فقد قامت الشركة بالتغطية التأمينية لحمايتها من المخاطر المحيطة بناقلاتها والبضائع المنقولة عن طريقها وطاقم السفن والعاملين بها، هذا ويتم اختيار مقدمي خدمة التأمين من خلال رصد وتقييم الملاءة المالية والقدرة التقنية والالتزامات قبل وخلال الفترة المؤمن عليها للتأكد من الحصول على أفضل العروض التأمينية بأفضل المنافع التأمينية: تقوم الشركة باستخدام تمويل رأس المال العامل أو تسييل الاستثمارات قصيرة الأجل. تركز الشركة على الاستثمارات الآمنة ذات المخاطر المنخفضة، حيث قامت الشركة باستثمار جزء من الفائض النقدي في الصكوك بالإضافة إلى المرابحات، كما قامت خلال العام م بالتخارج من جميع استثماراتها المالية 2013 فيسوق الأسهم باستثناء صندوق واحد، الذي رأى مديره تمديده لعام آخر. إدارة المخـاطر التشغيلية تقوم إدارة الخزينة بإدارة النقد وتوفير التمويل اللازم لمشاريع الشركة المختلفة، وتتم إدارة النقد بشكل يومي مع استثمار الفائض في المرابحات لفترات قصيرة تعتمد على احتياجات والتزامات الشركة المالية. وعند الاحتياج للنقد

للخطط الاستراتيجية للشركة، فقد ً وتنفيذا تم التوجه للتأمين لدى أفضل شركات التأمين ) بتقييم لا يقل S&P العالمية والمصنفة من قبل ( ) وقد حصلت الشركة على أفضل العروض A عن ( التأمينية بأفضل المنافع التأمينية. بالتغطية التأمينية على ً قامت الشركة أيضا • غرامات التأخير والدفاع عن الشركة، فمثل هذا النوع من التأمين هو لتمثيل الشركة مع الجهات الأخرى المختلفة مثل أحواض بناء السفن أو شراء وبيع السفن أو إصلاحها. من رسالة الشركة بالإهتمام التام ً وانطلاقا • بموظفيها، فقد قامت الشركة بتوفير الغطاء التأميني الصحي لهم ولذويهم بتقديم ً بأفضل المنافع التأمينية، وأيضا التأمين التكافلي لجميع موظفيها، والذي يوفر الدعم المالي اللازم في حالة الوفاة أو العجز لاسمح الله. كما أن الشركة تقوم بالتأمين على • الممتلكات الأخرى مثل المباني والمكاتب و المعدات الإلكترونية والسيارات التابعة لها. إلى تقليل المخاطر ً هذا وتسعى الشركة دوما وتجنبها قدر الإمكان مع دراسة دورية لأسعار التأمين المقدمة من مزودي الخدمة للتقليل من التكلفة مع عدم المساس بالمنافع التأمينية والمساهمة الفعالة في رفع الجودة في الخدمات المقدمة من قبل البحري. م بلغ التمويل لأصول 2013 وفي نهاية عام الشركة والشركات الموحدة في القوائم المالية ) مليار ريال سعودي. 4.71 ( كما تلتزم الشركة في السياسات الاستثمارية والتمويلية بتوافقها مع الشريعة الإسلامية ) من قروض الشركة إلى %99 ليصل ما نسبته ( تمويل متوافق مع الشريعة، يتوقع أن تصل نسبة التمويل المتوافق مع الشريعة إلى نسبة م، كما اعتمدت 2014 ) في نهاية عام %100 ( الشركة سياسة للتحوط من مخاطر التذبذب في تكاليف التمويل، حيث تقوم الشركة بالنظر بشكل متواصل لإمكانية تحديد سقف مناسب للحد من ارتفاع تكاليف التمويل بشكل غير متوقع.