الفصل الرابع: الإفصاح والشفافية
الإفصاح
• فيها وتوجد أو كانت ً ش كة طرفا � معلومات تتعلق بأي أعمال أو قيود تكون ال ش كة أو الرئيس التنفيذي أو للمدير � أ حد أعضاء مجلس إدارة ال فيها مصلحة ل أ ي شخص ذي علاقة بأي منهم: ي أو ل المال فيه وتوجد ً ش كة طرفا � ش كة بأنه ليوجد أي عقد تكون ال � كر أعلاه، تقر ال ُ فيما عدا ما ذ ي أو ش كة أو الرئيس التنفيذي أو للمدير المال � أ حد أعضاء مجلس إدارة ال فيه مصلحة ل أ ي شخصذو علاقة بأي منهم. ل • ش كة أو � أ ي ترتيبات أو اتفاق تنازل بموجبة أحد أعضاء مجلس إدارة ال بيان ل ن عن أي راتب أو تعويض: ي � أحد كبار التفيذي ش كة بأي تنازل عن راتب � ي ال ف � ن ي � إ دارة أو كبار التنفيذي لم يقم أي من أعضاء مجلس ال أو تعويض. • ش كة عن أي � أ ي ترتيبات أو اتفاق تنازل بموجبة أحد مساهمي ال بيان ل أ رباح: ي ال ف � حقوق أ رباح. ي ال ف � ش كة بالتنازل عن أي حقوق � ش كة أي بلاغ من مساهمي ال � لم تستلم ال • ش كة: � بيان بقيمة أي استثمارات أو احتياطيات أنشئت لمصلحة موظفي ال ل يوجد أية استثمارات محددة أو إحتياطيات مجنبة، أنشئت لمصلحة موظفي ي المملكة ف � ش كة ما عدا مخصصاتمكافأة نهاية الخدمة كما نصعليها نظام العمل � ال ش كاتمملوكة بالكامل � ي يوجد بها ت � ي الدول ال ف � أ نظمة المشابهة العربية السعودية، وال أ مارات العربية المتحدة أ مريكية ودولة ال للبحري مثل الوليات المتحدة ال • ي : ت � أ ش كة بال � يقر مجلس إدارة ال • أن سجلات الحسابات أعدت بالشكل الصحيح. • أن نظام الرقابة الداخلية أعد على أسسسليمة ونفذ بفاعلية. • ش كة على مواصلة نشاطها. � ي قدرة ال ف � أنه ل يوجد أي شك يذكر • ي على القوائم المالية: ن � تحفظات المحاسب القانو ي على القوائم المالية. ن � ليوجد أي تحفظ لدى المحاسب القانو • ت ة � ي قبل انتهاء الف ن � إ دارة بإستبدال المحاسب القانو توصية مجلس ال ن من أجلها: ي � المع ن من ي � ت ة المع � ي قبل انتهاء الف ن � إ دارة بإستبدال المحاسب القانو ي مجلس ال لم يوص أجلها. • ش كة من الجهات � إ جراءات أو قيد احتياطي مفروض على ال العقوبات أو ال ش افية والقضائية: � إ الرقابية والتنظيمية وال ش كة أي عقوبات أو إجراءات أو قيد إحتياطي من الجهات الرقابية � لم تفرض على ال ش افية والقضائية. � إ والتنظيمية وال
ض ورية بشكل شفاف وخاصة فيما تقوم البحري بالفصاح عن كافة المعلومات ال ي على أنشطتها. � يتعلق بأنشطتها ونتائجها وذلك بشكل ل يؤدي ال التأث • ن ي � ي المحاسبة الصادرة عن الهيئة السعودية للمحاسب � إ ختلاف عن معاي ال ن : ي � القانوني ن ي � ي المحاسبة الصادرة عن الهيئة السعودية للمحاسب � ليوجد فروقات عن معاي ن . ي � القانوني • أ شخاص ي التصويت تعود ل ف � أ حقية أ سهم ذات ال ي فئة ال ف � أ ي مصلحة وصفل ش كة � ن وأقربائهم) أبلغوا ال ي � ش كة وكبار التنفيذي � (عدا أعضاء مجلس إدارة ال إ دراج لدى هيئة ) من قواعد التسجيل وال 45( بتلك الحقوق بموجب المادة ي ة: � أ خ ي تلك الحقوق خلال السنة المالية ال ف � ي � السوق المالية، وأي تغي ي التصويت. ف � أ حقية أ سهم ذات ال ي فئة ال ف � ش كة أي بلاغ عن أي مصلحة � لم تستلم ال • وصف لفئات وأعداد أي أداوات دين قابلة للتحويل أو أي أوراق مالية ش كة � إ كتتاب أو حقوق مشابهة أصدرتها أو منحتها ال تعاقدية أو مذكرات حق ال ش كة مقابل ذلك: � خلال السنة المالية مع إيضاح أي عوض حصلت علية ال ش كة أي فئات وأدوات دين قابلة للتحويل أو أي أوراق مالية تعاقدية � ل يوجد لدى ال ش كة خلال السنة � أو أي مذكرات حق إكتتاب أو حقوق مشابهة أصدرتها أو منحتها ال المالية. • أ ي حقوق تحويل أو اكتتاب بموجب أدوات دين قابلة للتحويل أو وصف ل أوراق مالية تعاقدية أو مذكرات حق إكتتاب أو حقوق مشابهة أصدرتها أو ش كة: � منحتها ال ش كة أي حقوق تحويل أو اكتتاب بموجب أدوات دين قابلة للتحويل � ل يوجد لدى ال أو أوراق مالية تعاقدية أو مذكراتحق اكتتاب، أو حقوق مشابهه أصدرتها أو منحتها ش كة. � ال • أ ي أدوات دين قابلة ش كة ل � ش اء أو إلغاء من جانب ال � ت داد أو � أ ي اس وصف ل أ وراق المالية ن ال ي � ز ب ي � أ وراق المالية المتبقية، مع التمي ت داد، وقيمة ال � للاس ش كاتها التابعة: � ت تها � ت اش � ش كة وتلك ال � ت تها ال � ت اش � المدرجة ال أ ي أدوات دين ش اء أو إلغاء ل � ت داد أو � ش كاتها التابعة أي اس � ش كة أو � ل يوجد لدى ال ت داد. � قابلة للاس • ش كة وطرف ذي علاقة: � ن ال ي � أ ي صفقة ب وصف ل ش كة العربية للخدمات � ش كة اتفاقية مع ال � م، وقعت ال 2010 أغسطس 28 بتاريخ ش كة تابعة للبحري) مملوكة �( ش كة البحري للبضائع السائبة � إ نشاء الزراعية (أراسكو) ل أ ستاذ/ ش كة أن ال � ش كة (أراسكو)، وتوضح ال � %) تملكه 40( %) للبحري و 60( بنسبة ش كة الوطنية السعودية للنقل � عبداللهبن سليمان الربيعان هو رئيسمجلس إدارة ال ش كة العربية للخدمات الزراعية (أراسكو)، � البحري (البحري) ورئيس مجلس إدارة ال )36( ي اجتماع الجمعية العامة العادية رقم ف � إ فصاح عن هذه المصلحة وقد تم ال م، وتمت الموافقة عليه. 2012 /4/22 المنعقد بتاريخ
62
Powered by FlippingBook