التقرير السنوي-2018

131

130

2018 التقريــر السنوي

م (بآلاف الريالات السعودية) 2018 ديسمبر 31 إيضاحات حول القوائم المالية الموحدة - تتمة - للسنة المنتهية في

. الصكوك والقروض طويلة الأجل وقصيرة الأجل (تتمة) 18

الصكوك والقروض طويلة الأجل المتعلقة بالشركات التابعة (تتمة) 6 - 18 شركة البحري للبضائع السائبة 2 - 6 - 18 يتكون رصيد القروض طويلة الأجل والمتعلق بشركة البحري للبضائع السائبة مما يلي:

تمويل المرابحة 2 - 18

ديسمبر 31( مليون ريال سعودي 915 م بقيمة 2018 ديسمبر 31 حصلت المجموعة على تمويل طويل الأجل خلال الفترة المنتهية في مليون ريال سعودي). إن التمويل القائم مضمون بسندات إذنية ورهونات مقابل سفن. يتم سداد هذا التمويل عادة خلال 1,587 : م 2017 سنوات على أساس ربع سنوي ونصف سنوي. يحمل هذا التمويل عمولة بأسعار تجارية عادية. رصيد التمويل الذي يستحق عليه الربح 10 مليون ريال سعودي) 3,235 : م 2017 ديسمبر 31( م 2018 ديسمبر 31 مليون ريال سعودي كما في نهاية 3.104 على أساس سعر ليبور ديسمبر 31( م 2018 ديسمبر 31 مليون ريال سعودي كما في نهاية 3.040 ورصيد التمويل الذي يستحق عليه الربح على أساس سعر السیبور م هو 2018 ديسمبر 31 مليون ريال سعودي) إن رصيد حساب التمويل المدفوع مقدما المتعلق بتمويل المرابحة في نهاية 3,033 : م 2017 مليون ريال سعودي). 76.2: م 2017 ديسمبر 31( مليون ريال سعودي 70.95

2017

2018

324,450 324,450 )29,400( 295,050

403,050 403,050 )29,400( 373,650

تمويل مرابحة

إجمالي االقروض طويلة الأجل

ناقص الجزء المتداول من القروض طويلة الأجل الجزء غير المتداول من القروض طويلة الأجل ً يخصم: مصاريف تمويل مدفوعة مقدما صافي الجزء غير المتداول من القروض طويلة الأجل

القروض التجارية 3 - 18

م: لا شيء). إن 2017 ديسمبر 31( م 2018 ديسمبر 31 لم تحصل المجموعة على أي قرض جديد طويل الأجل خلال السنة المنتهية في سنوات على أساس نصف سنوي وتحمل 10 القروض القائمة مضمونة كرهون مقابل السفن. يستحق سداد هذه القروض على مدى 31 إليه هامش تجاري عادي. إن رصيد القروض التي يتم دفع الأرباح عليها على أساس الليبور كما في ً عمولة خاصة بسعر ليبور مضافا مليون ريال سعودي). 163 : م 2017 ديسمبر 31( مليون ريال سعودي 127 م هو 2018 ديسمبر

)1,829(

)4,907(

293,221

368,743

6,000

قروض قصيرة الأجل

29,400 29,400 293,221 322,621

29,400 35,400 368,743 404,143

الجزء المتداول من القروض طويلة الأجل

القروض قصيرة الأجل 4 - 18

قروض المطلوبات المتداولة قروض المطلوبات غير المتداولة

ديسمبر 31( مليون ريال سعودي 586 م بقيمة 2018 ديسمبر 31 حصلت المجموعة على قروض قصيرة الأجل خلال السنة المنتهية في ديسمبر 31( مليون ريال 490 م 2018 ديسمبر 31 م: لا شيء). مجموع دفعات السداد مقابل هذه القروض خلال السنة المنتهية في 2017 م: لا شيء). هذه القروض تستخدم لمقابلة احتياجات رأس المال العامل خلال الفترة. 2017

التعهدات 5 - 18

. منافع الموظفين 19

تتضمن اتفاقيات القروض تعهدات تتعلق بشكل رئيسي بالمحافظة على نسب معينة من الرفع المالي، ونسبة الدين إلى حقوق المساهمين، وتعهدات أخرى. وبموجب شروط هذه الاتفاقيات، يحق للبنوك أن تطلب السداد الفوري للقروض إذا لم يتم الوفاء بأي من هذه التعهدات.

2017

2018

65,482

69,467

الرصيد في بداية السنة تكلفة الخدمات الحالية

الصكوك والقروض طويلة الأجل المتعلقة بالشركات التابعة 6 - 18 الشركة الوطنية لنقل الكيماويات المحدودة 1 - 6 - 18

7,860 2,608

9,591 2,511

تكلفة الفوائد

يتكون رصيد القروض طويلة الأجل والمتعلق بالشركة الوطنية لنقل الكيماويات المحدودة مما يلي:

)5,131( )1,352( 69,467

)12,026(

المنافع المدفوعة

384

(ربح) خسارة إعادة قياس برامج المنافع المحددة

2017

2018

69,927

الرصيد في نهاية السنة

1,754,317

1,545,082

تمويل مرابحة قروض تجارية

إن الافتراضات الهامة المستخدمة في تحديد التزامات منافع نهاية الخدمة مبينة أدناه

163,406

127,094

1,917,723 )245,547( 1,672,176

1,672,176 )245,547( 1,426,629

إجمالي االقروض طويلة الأجل

2017

2018

4,00% 30,00% 3,00% 3,00%

4.15% 30.00% 9.00% 6.37%

معدل الخصم

معدل الإنسحاب - لأول سنتين خدمة

)5,734(

)5,044(

معدل الإنسحاب – للسنة الثالثة من الخدمة وأعلى الزيادة المستقبلية في الرواتب – للثلاث سنوات القادمة الزيادة المستقبلية في الرواتب – للسنة الرابعة وما بعد

1,666,442

1,421,585

5,50%

6.37%