2017 التقرير السنوي
199
198
11 القوائم المالية الموحدة (بآلاف الريالات السعودية) 2017 ديسمبر 31 إيضاحاتحول القوائم المالية الموحدة - تتمة - للسنة المنتهية في . تطبيق المعايير الدولية للتقرير الماليلأول مرة - تتمة 32 تسوية قائمة المركز المالي الموحدة - تتمة 2-32 2016 ديسمبر 31 ب) تسوية قائمة المركز المالي الموحدة كما في تسويات المعايير الدولية للتقرير المالي
(بآلاف الريالات السعودية) 2017 ديسمبر 31 إيضاحاتحول القوائم المالية الموحدة - تتمة - للسنة المنتهية في . تطبيق المعايير الدولية للتقرير الماليلأول مرة - تتمة 32 تسوية حقوق الملكية الموحدة 3-32
ديسمبر 31 كما في (المعايير 2016 المحاسبيةالمتعارف عليها الصادرة عن الهيئةالسعودية للمحاسبينالقانونيين)
يناير 1 كما في 2016 (المعايير الدولية للتقرير المالي)
يناير 1 2016
ديسمبر 31 2016
تسويات إعادة القياس
تسويات إعادة التصنيف
إيضاح
إيضاح
للمعايير المحاسبية المتعارف عليها الصادرة عن الهيئة ً إجمالي حقوق الملكية وفقا السعودية للمحاسبين القانونيين
9.699.078 )282.188(
10.510.942
الموجودات غير المتداولة ممتلكات ومعدات سفن تحت الإنشاء موجودات غير ملموسة استثمارات في شركات زميلة مدينو عقود إيجار تمويلي تكاليف تسفين مؤجلة، صافي إجمالي الموجودات غير المتداولة استثمارات اخرى
6-32 )323.873( -أ 7-23 )10.187( -ب 7-32 )11.134( -ج 7-32 )78.651(
الزيادة في الاستهلاك المتراكم الانخفاض في الإعتراف بالإيرادات
13.661.896 1.235.565 772.064 1.123.848 207.498
)323.873(
241.466
6-32 13.744.303
- - - - -
- - - - -
1.235.565 772.064 1.123.848
)15.693( )11.575( )70.443(
الانخفاض في مزايا الموظفين – تقييم الاكتواري الانخفاض في مدينو عقود إيجار تمويلي
)87.815(
-ج 7-32 295.313
للمعايير الدولية للتقرير المالي المعتمدة في المملكة العربية ً حقوق الملكية وفقا السعودية
9.319.179
10.087.097
23.616
23.616 241.466
-
)241.466(
17.024.487
)411.688(
-
17.436.175
2016 ديسمبر 31 تسوية إجمالي الدخل الشامل للسنة المنتهية في 4-32
الموجودات المتداولة الجزء المتداول من مديني عقود إيجار تمويلي
44.232 240.675
9.165
- - -
-ج 7-32 35.067
ديسمبر 31 2016 (المعايير الدولية للتقرير المالي)
2016 ديسمبر 31 (المعايير المحاسبية المتعارف عليها الصادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبين القانونيين)
-
240.675
مخزون
تأثير التحول إلى (المعايير الدولية للتقرير المالي)
1,071,729
8,129
-أ 7-32 1,063,600
مدينون تجاريون، صافي
إيضاح
وموجودات متداولة اخرى َ مصاريف مدفوعة مقدما
376.139
- - - - -
64.198 )78.108( )67.974(
311.941 78.108 67.974 1.908.262 171.731 3,877,358 21,313,533 3.937.500 2.373.804 3.746.319 10.057.623
- -
اعانة وقود مستحقة حساب جاري الوكلاء
)305(
الإيرادات
6,788,484 )5,030,411( 1,758,073
7-32 6,788,789 7/6-32 )4,983,302(
1.908.262 171.731 3,812,768 20,837,255 3.937.500 2.373.804 3.373.318 9.677.928 409.169 10.087.097 )6.694(
- -
مرابحة وودائع قصيرة الأجل
)47,109( )47,414(
تكاليف التشغيل
نقدية وشبه نقدية
1,805,487
إجمالي الربح قبل إعانة الوقود
17,294 )394,394(
)81,884( )81,884(
إجمالي الموجودات المتداولة
-
إجمالي الموجودات
134,258
134,258
إعانة الوقود إجمالي الربح
حقوق الملكية والمطلوبات حقوق الملكية رأس المال
)47,414(
1,892,331 )111,062(
1,939,745
1,587
7-32 )112,649(
مصاريف إدارية وعمومية مصاريف أخرى، صافي إجمالي الربح التشغيلي
- -
- - - - - - -
-
)1,508(
)1,508(
احتياطي نظامي احتياطيات اخرى
)45,827(
1,779,761
1,825,588
)6.694( )373.001( )379.695( )44.150( )423.845(
- ب 7-32 -
-
18,955
18,955
إيرادات مالية
أرباح مبقاة
إجماليحقوقالملكيةالمتعلقةبمساهميالشركةالأم
)2,486(
)239,561( 147,044 1,706,199
7-32 )237,075(
مصاريف تمويل
453.319
حقوق الملكية غير المسيطرة إجمالي حقوق الملكية المطلوبات المطلوبات غير المتداولة صكوك وقروض طويلة الأجل
-
147,044
الحصة في نتائج شركة زميلة الدخل قبل الزكاة والضرائب الزكاة والضرائب، صافي
10.510.942
)48,313(
1,754,512
-
43,527
43,527
)48,313(
1,749,726
1,798,039
صافي دخل السنة
8.663.558
-
)81.884(
8.745.442
بنود لن يتم إعادة تصنيفها إلى قائمة الدخل الموحدة: ربح إعادة قياس برامج المنافع المحددة
65.482
11.134 11.134
-
- ب 7-32 54.348
منافع الموظفين
4,367
4,367
-
7-32
8.729.040
)81.884(
8.799.790
إجمالي المطلوبات غير المتداولة المطلوبات المتداولة الجزء المتداول من قروض طويلة الأجل دائنون تجاريون ومطلوبات متداولة أخرى
)43,946(
1,754,093
1,798,039
إجمالي الدخل الشامل
1.001.146 800,419 219.553 2,021,118 10,750,158 20,837,255
-
- - - -
1.001.146
18,317
- أ 7-32 782,102
-
219.553
مخصص زكاة وضرائب إجمالي المطلوبات المتداولة
18,317 29,451
2,002,801 10,802,591 21,313,533
)81,884( )81,884(
إجمالي المطلوبات
)394,394(
إجمالي حقوق الملكية والمطلوبات
Powered by FlippingBook