2017 التقرير السنوي
191
190
11 القوائم المالية الموحدة (بآلاف الريالات السعودية) 2017 ديسمبر 31 إيضاحاتحول القوائم المالية الموحدة - تتمة - للسنة المنتهية في . الأدوات المالية - تتمة 28 إدارة المخاطر المالية - تتمة 4-28 مخاطر السيولة 2-4-28 تمثل مخاطر السيولة الصعوبات التي تواجهها المجموعة في توفير الأموال للوفاء بالالتزامات المرتبطة بالأدوات المالية. إن سياسة المجموعة في إدارة مخاطر السيولة هو التأكد من توفر سيولة نقدية وتمويل كافي للوفاء بالتزاماتها عند استحقاقها. يلخص الجدول أدناه محفظة استحقاقات المطلوبات المالية الخاصة بالمجموعة بناء على الدفعات التعاقدية غير المخصومة. 2017 أشهر 3 خلال 12 إلى 3 من شهرا من سنة إلى سنوات 5 5 اكثر من سنوات بدون تاريخ استحقاق محدد المجموع
(بآلاف الريالات السعودية) 2017 ديسمبر 31 إيضاحاتحول القوائم المالية الموحدة - تتمة - للسنة المنتهية في . الأدوات المالية - تتمة 28 إدارة المخاطر المالية - تتمة 4-28 مخاطر السوق 3-4-28 تمثل مخاطر السوق المخاطر الناتجة عن تذبذب القيمة العادلة أو التدفقات النقدية المستقبلية للأدوات المالية بسبب التغيرات في أسعار السوق. تتكون مخاطر السوق من ثلاثة أنواع من المخاطر: مخاطر العملات ومخاطر أسعار العمولات ومخاطر الأسعار الأخرى كما يلي. مخاطر العملات تمثل مخاطر العملات المخاطر الناتجة عن تذبذب القيمة العادلة أو التدفقات النقدية المستقبلية للأدوات المالية بسبب التغيرات في أسعار الصرف الأجنبي. تتم معظم معاملات المجموعة بالريال السعودي والدولار الأمريكي والدرهم الإماراتي. تعتقد إدارة المجموعة أن مقابل تلك العملات. ً مخاطر العملات ليست جوهرية حيث أن سعر صرف الريال السعودي مثبت تقريبا مخاطر أسعار العمولات تمثل مخاطر أسعار العمولات المخاطر الناتجة عن تذبذب قيمة أداة مالية ما نتيجة للتغيرات في أسعار العمولات الخاصة السائدة في السوق. تخضع المجموعة لمخاطر أسعار العمولات بشأن موجوداتها ومطلوباتها المرتبطة بعمولة، بما في ذلك الودائع البنكية، والقروض. تقوم المجموعة بإدارة مخاطر أسعار العمولات وذلك بالمتابعة المستمرة للتغيرات في أسعار العمولات. قامت المجموعة بتوقيع اتفاقيات خيارات أسعار عمولات للتحوط من التذبذب في اسعار العمولات. تحليل الحساسية للأدوات المالية ذات المعدل المتغير يوضح الجدول التالي أثر التغيرات المحتملة المعقولة في أسعار العمولات المتعلقة بالصكوك والقروض طويلة الأجل على الدخل، مع بقاء كافة البنود الأخرى القابلة للتغيير ثابتة:
-
قروض طويلة الأجل
6,432,082 3,900,000
2,175,203 3,900,000
3,181,590
793,993
281,296
-
-
-
-
الصكوك
40,011
دائنون تجاريون ومطلوبات متداولة أخرى منافع الموظفين
694,947
-
26,992
107,906
520,038
69,467 109,478
69,467
-
-
-
-
11,096,496
6,075,203
3,208,582
901,899
801,334
2016
2016
2017
بدون تاريخ استحقاق محدد
5 اكثر من سنوات
من سنة إلى سنوات 5
12 إلى 3 من شهرا
المجموع
أشهر 3 خلال
سعر الفائدة نقطة أساس 100 الزيادة بمقدار نقطة أساس 100 الانخفاض بمقدار
85,702
99,602
- -
5,764,703 3,900,000
1,862,095 3,900,000
2,901,463
818,807
182,338
قروض طويلة الأجل
) 85,702(
) 99,602(
-
-
-
الصكوك
مخاطر الأسعار الأخرى إن مخاطر الأسعار هي مخاطر تعرضقيمة الأداة المالية للتقلبات نتيجة للتغيرات في أسعار السوق سواء كانت تلك التغيرات ناتجة عن صدرها أو عوامل تؤثر على جميع الأدوات المتداولة في السوق. تقوم المجموعة بتنويع محفظتها الإستثمارية ُ عوامل متعلقة بالأداة أو م وذلك لإدارة مخاطر السعر الناتجة عن إستثماراتها في أسهم حقوق الملكية.
37,432
دائنون تجاريون ومطلوبات متداولة أخرى منافع الموظفين
800,419
-
27,582
94,337
641,068
65,482
65,482 102,914
-
-
-
-
10,530,604
5,762,095
2,929,045
913,144
823,406
2016 يناير 1
بدون تاريخ استحقاق محدد
5 اكثر من سنوات
من سنة إلى سنوات 5
12 إلى 3 من شهرا
المجموع
أشهر 3 خلال
- -
4,122,232 3,900,000
2,022,769 3,900,000
1,552,447
378,274
168,742
قروض طويلة الأجل
-
-
-
الصكوك
62,186
دائنون تجاريون ومطلوبات متداولة أخرى منافع الموظفين
998,593
-
21,691
74,382
840,334
65,349
65,349 127,535
-
-
-
-
1,009,076 9,086,174 3,145 :2016(2017 ديسمبر 31 مليون ريال سعودي كما في 2,154 يوجد لدى المجموعة تسهيلات مصرفية غير مستخدمة بمبلغ مليون ريال سعودي) للوفاء بمتطلبات السيولة. 713 :2016 يناير 1 ، مليون ريال سعودي 452,656 1,574,138 5,922,769
Powered by FlippingBook