التقرير السنوي-2016

التقرير السنوي لشركة البحري

القوائم المالية الموحدة

115

114

. المدينون التجاريون، صافي 5

السياسات المحاسبية الهامة- تتمة 2

• تقوم الإدارة باستمرار بتحليل نتائج عملياتها من أجل اتخاذ القرارات التي تتعلق بتوزيع المصادر وتقييم الأداء. • تتوفر عنها معلومات مالية بشكل منفصل.

غ - التقارير القطاعية

ديسمبر مما يلي: 31 يتكون هذا البند كما في

القطاع التشغيلي هو مجموعة من الموجودات أو العمليات أو المنشآت التي:

م 2015

م 2016

مدينون تجاريون مخصص ديون مشكوك في تحصيلها

1,094,728 )11,251( 1,083,477

1,036,232 )35,128( 1,001,104

• تعمل في أنشطة تدر إيرادات.

. النقد وما يماثله 3

مليون 97.03 : م 2015( م 2016 ديسمبر دة لسداد الأقساط الجارية ّ ريال سعودي) مقي يوما من 180 للقروض المستحقة خلال مدة تاريخ قائمة المركز المالي الموحدة.

يتكون النقد وما يماثله من الأرصدة لدى البنوك والنقد في الصندوق والاستثمارات في المرابحات والودائع قصيرة الأجل، حيث توجد مبالغ خاضعة لقيود بنكية بمبلغ 31 مليون ريال سعودي كما في 117.32

فيما يلي ملخص لحركة حساب مخصص الديون المشكوك في تحصيلها:

م 2015 8,379 31,027 )4,278( 35,128

م 2016 35,128 1,012 )24,889( 11,251

الرصيد في بداية السنة )21 مكون خلال السنة (إيضاح )21 عكس مخصص/ شطب خلال السنة (إيضاح الرصيد في نهاية السنة

ديسمبر مما يلي: 31 لأغراض إعداد قائمة التدفقات النقدية الموحدة، يتكون رصيد النقد وما يماثله كما في

م 2015

م 2016 171,731 )14,342( 157,389

أرصدة لدى البنوك ونقد في الصندوق مبالغ خاضعة لقيود بنكية

173,265 )23,213( 150,052 1,066,597 )73,818( 992,779 1,142,831

. مدينو عقود إيجار سفن، صافي 6

عت الشركة الوطنية لنقل الكيماويات ّ وق م 2009 يناير 30 المحدودة (شركة تابعة) في اتفاقية مع شركة أودجفل لتأجير ثلاث سفن بموجب عقد تأجير على هيئة حديد لمدة عشر سنوات مع خيار الشراء بعد ثلاث سنوات. وتم تسليم هذه السفن لشركة أودجفل في

م. ويعتبر هذا العقد اتفاقية 2009 فبراير 1 ل جميع المنافع والمخاطر ّ تأجير تمويلي يحو لشركة أودجفل ويعطيها حق الشراء حسب العقد. ويتلخص صافي الرصيد المدين من 31 تأجير سفن على هيئة حديد كما في ديسمبر بما يلي:

مرابحات وودائع قصيرة الأجل مبالغ خاضعة لقيود بنكية

1,908,262 )102,974( 1,805,288 1,962,677

رصيد النقد وما يماثله في نهاية السنة

. المرابحات والودائع القصيرة الأجل 4

م 2015

م 2016 157,860 247,875 405,735 )75,355( 330,380

ديسمبر مما يلي: 31 يتكون رصيد المرابحات والودائع القصيرة الأجل كما في

الحد الأدنى للمقبوضات المستقبلية المترتبة على عقد الإيجار قيمة الخردة غير المضمونة في نهاية مدة العقد مكاسب غير محققة صافي حساب مدين من تأجير سفن على هيئة حديد

227,509 247,875 475,384 )117,102( 358,282

م 2015

م 2016

مرابحات وودائع بالدولار الأمريكي مرابحات وودائع بالريال السعودي

445,064 1,463,198 1,908,262

776,348 290,249 1,066,597